Capital Gain Formula (inhoudsopgave)
- Formule
- Voorbeelden
- Rekenmachine
Wat is de Capital Gain Formula?
De term "meerwaarde" verwijst naar de toename van de waarde van een actief of een portefeuille gedurende een bepaalde periode uitsluitend vanwege de stijgende prijs, zonder rekening te houden met het dividend dat in dezelfde periode is uitgekeerd. Met andere woorden, het meet hoeveel hoger de verkoopprijs van het actief is dan de aankoopprijs. De formule voor meerwaarde kan worden afgeleid door de aankoopwaarde van het actief of de portefeuille af te trekken van de verkoopwaarde. Wiskundig wordt het weergegeven als,
Capital Gain = Selling Value – Purchase Value
Voorbeelden van Capital Gain Formula (met Excel-sjabloon)
Laten we een voorbeeld nemen om de berekening van Kapitaalwinst op een betere manier te begrijpen.
U kunt deze Excel-sjabloon voor kapitaalwinstformule hier downloaden - Excel-sjabloon voor kapitaalwinstformuleCapital Gain Formula - Voorbeeld # 1
Laten we het voorbeeld nemen van Jenny die elk jaar terug 1.000 aandelen van een bedrijf met de naam BNM Inc. kocht voor $ 50. Het bedrijf betaalde gedurende het jaar een dividend van $ 4 per aandeel en momenteel verkoopt ze alle aandelen voor $ 56 per aandeel. Bereken Jenny's meerwaarde voor de transactie op basis van de gegeven informatie.
Oplossing:
Aankoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 50 * 1.000
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 50.000
Verkoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 56 * 1.000
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 56.000
Kapitaalwinst wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Kapitaalwinst = Verkoopwaarde van de portefeuille - Aankoopwaarde van de portefeuille
- Kapitaalwinst = $ 56.000 - $ 50.000
- Kapitaalwinst = $ 6.000
Daarom bedroeg de meerwaarde van Jenny voor de transactie $ 6.000.
Capital Gain Formula - Voorbeeld # 2
Laten we het voorbeeld nemen van de koersbeweging van Apple Inc. om het concept van meerwaarde te illustreren. Laten we aannemen dat John op 26 oktober 2018 100 aandelen van Apple Inc. heeft gekocht voor $ 216, 30 per aandeel en dat hij alle aandelen op 25 oktober 2019 heeft verkocht voor $ 246, 58 per aandeel. Bereken John's meerwaarde in deze transactie.
Oplossing:
Aankoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 216, 30 * 100
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 21.630
Verkoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 246, 58 * 100
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 24, 658
Kapitaalwinst wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Kapitaalwinst = Verkoopwaarde van de portefeuille - Aankoopwaarde van de portefeuille
- Kapitaalwinst = $ 24.658 - $ 21.630
- Kapitaalwinst = $ 3.028
Daarom verdiende John gedurende een periode van een jaar een meerwaarde van $ 3.028.
Schermafbeelding van de voor de berekening gebruikte aandelenkoers
Capital Gain Formula - Voorbeeld # 3
Laten we het voorbeeld nemen van de koersontwikkeling van Walmart Inc. in het afgelopen jaar. Als Lucy op 26 oktober 2018 500 aandelen van Walmart Inc. heeft gekocht voor $ 98, 94 per aandeel en vervolgens alle aandelen op 25 oktober 2019 heeft verkocht voor $ 119, 04 per aandeel, bereken dan de door haar verdiende meerwaarde bij de verkoop van deze 500 aandelen.
Oplossing:
Aankoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 98, 94 * 500
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 49.470
Verkoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 119, 04 * 500
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 59, 520
Kapitaalwinst wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Kapitaalwinst = Verkoopwaarde van de portefeuille - Aankoopwaarde van de portefeuille
- Kapitaalwinst = $ 59.520 - $ 49.470
- Kapitaalwinst = $ 10.050
Daarom verdiende Lucy een meerwaarde van 10.050 door deze 500 aandelen van Walmart Inc. voor een periode van één jaar te houden.
Schermafbeelding van de voor de berekening gebruikte aandelenkoers
Capital Gain Formula - Voorbeeld # 4
Laten we het voorbeeld nemen van de koersontwikkeling van Bank of America Corporation gedurende het afgelopen jaar. Jason kocht 800 aandelen van de bank op 26 oktober 2018 en verkocht alle aandelen op 25 oktober 2019. Bereken de meerwaarde van Jason als de aankoopprijs $ 26, 39 per aandeel en de verkoopprijs $ 31, 72 per aandeel bedroeg.
Oplossing:
Aankoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 26, 39 * 800
- Aankoopwaarde van de portefeuille = $ 21, 112
Verkoopwaarde van de portefeuille wordt berekend als
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 31, 72 * 800
- Verkoopwaarde van de portefeuille = $ 25, 376
Kapitaalwinst wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Kapitaalwinst = Verkoopwaarde van de portefeuille - Aankoopwaarde van de portefeuille
- Kapitaalwinst = $ 25.376 - $ 21.112
- Kapitaalwinst = $ 4.264
Daarom bedroeg de meerwaarde van Jason in deze transactie $ 4.264.
Schermafbeelding van de voor de berekening gebruikte aandelenkoers
Uitleg
De formule voor meerwaarde kan worden afgeleid met behulp van de volgende stappen:
Stap 1: Bepaal eerst de aankoopwaarde van het actief. De aankoopwaarde van een aandelenportefeuille kan bijvoorbeeld het product zijn van de aankoopprijs van elke voorraad en het aantal gekochte aandelen.
Stap 2: Bepaal vervolgens de verkoopwaarde van het actief. Nogmaals, het is het product van de verkoopprijs van elke voorraad en het aantal verkochte aandelen.
Stap 3: Ten slotte kan de formule voor meerwaarde worden afgeleid door de aankoopwaarde (stap 1) van het actief af te trekken van de verkoopwaarde (stap 2) zoals hieronder weergegeven.
Kapitaalwinst = Verkoopwaarde - Aankoopwaarde
Relevantie en gebruik van Capital Gain Formula
Het is een van de belangrijkste prestatiestatistieken voor zowel beleggers als handelsanalisten, omdat het helpt om te bepalen hoeveel de investering van de belegger gedurende een bepaalde periode heeft gewaardeerd. Maar houd er rekening mee dat meerwaarde niet wordt gerealiseerd tenzij en totdat het desbetreffende actief is verkocht. Een meerwaarde die binnen een jaar wordt gerealiseerd, staat bekend als kortetermijnmeerwaarde, terwijl meerwaarde gerealiseerd over een langere periode (meer dan een jaar) bekend staat als meerwaarde op lange termijn. De inkomstenbelastingbehandeling van vermogenswinst op lange termijn is anders dan die van vermogenswinst op korte termijn.
Een van de beperkingen van deze statistiek is dat deze wordt uitgedrukt in dollar en als zodanig geen zinvol inzicht biedt tenzij deze wordt vergeleken met het geïnvesteerde bedrag. Deze beperking kan echter worden overwonnen door het gebruik van vermogenswinstopbrengsten.
Capital Gain Formula Calculator
U kunt de volgende Capital Gain Formula Calculator gebruiken
Verkoopwaarde | |
Aankoopwaarde | |
Kapitaalwinst | |
Kapitaalwinst = | Verkoopwaarde - Aankoopwaarde |
= | 0 - 0 |
= | 0 |
Aanbevolen artikelen
Dit is een gids voor Capital Gain Formula. Hier bespreken we hoe de meerwaardeformule te berekenen, samen met praktische voorbeelden. we bieden ook een meerwaardecalculator met een downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -
- Formule voor vermogenswinstrendement
- Hoe de werkkapitaalomzet te berekenen
- Voorbeelden van volatiliteit
- Berekening van FCFFl