Leverage Ratio Formula (inhoudsopgave)
- Leverage Ratio Formula
- Voorbeelden van hefboomratioformule (met Excel-sjabloon)
- Leverage Ratio Formula Calculator
Leverage Ratio Formula
De hefboomratio kan worden gedefinieerd als de verhouding tussen de totale schuld en het totale eigen vermogen van een onderneming om inzicht te krijgen in het schuldniveau van een onderneming of entiteit.
Een formule van hefboomratio kan worden uitgedrukt als: -
Leverage Ratio = Total Debt / Total Equity
Voorbeelden van hefboomratioformule (met Excel-sjabloon)
Laten we nu een voorbeeld bekijken om de hefboomratioformule beter te begrijpen.
U kunt deze leverage ratio - formule Excel-sjabloon hier downloaden - leverage ratio - formule Excel-sjabloonLeverage Ratio Formula - Voorbeeld # 1
Laten we een voorbeeld nemen van een bedrijf X met een totale schuld van $ 200000 en een totaal eigen vermogen van $ 300000. Bereken de hefboomratio van een bedrijf.
Oplossing:
We kunnen de hefboomratio berekenen met behulp van onderstaande formule
Hefboomratio = totale schuld / totaal eigen vermogen
- Leverage Ratio = $ 2, 00, 000 / $ 3, 00, 000
- Leverage Ratio = 0, 67
Leverage Ratio Formula - Voorbeeld # 2
Laten we een voorbeeld nemen van de onderneming Reliance waarvan het totale eigen vermogen Rs 3, 14, 632 Cr is, de langetermijnschuld Rs 81, 596 Cr en de kortetermijnschuld Rs 15, 239 Cr. Bereken de hefboomratio van een Reliance-bedrijf.
Oplossing:
Daarom hebben we geen totale schuld dus we zullen eerst de totale schuld ontdekken
We kunnen de totale schuld berekenen met behulp van onderstaande formule
Totale schuld = lange termijn + korte termijn
- Totale schuld = Rs 81, 596 Cr + Rs 15, 239 Cr
- Totale schuld = Rs 96.835 Cr
Daarom zal nu de Leverage Ratio te weten komen
We kunnen de hefboomratio berekenen met behulp van onderstaande formule
Hefboomratio = totale schuld / totaal eigen vermogen
- Leverage Ratio = Rs 96.835 Cr / Rs 3, 14.632 Cr
- Leverage Ratio = 0, 31
Leverage Ratio Formula - Voorbeeld # 3
Laten we een voorbeeld nemen van bedrijf Tata Steel, waarvan het totale eigen vermogen Rs 61.514 Cr is, de langlopende schulden Rs 24.568 Cr en de kortlopende schulden Rs 670 Cr. Bereken de hefboomratio van een Tata Steel-bedrijf.
Oplossing:
Daarom hebben we geen totale schuld dus we zullen eerst de totale schuld ontdekken.
We kunnen de totale schuld berekenen met behulp van onderstaande formule
Totale schuld = lange termijn + korte termijn
- Totale schuld = Rs 24.568 Cr + Rs 670 Cr
- Totale schuld = Rs 25, 238 Cr
Daarom zal nu de Leverage Ratio te weten komen.
We kunnen de hefboomratio berekenen met behulp van onderstaande formule
Hefboomratio = totale schuld / totaal eigen vermogen
- Leverage Ratio = Rs 25, 238 Cr / Rs 61, 514 Cr
- Leverage Ratio = 0, 41
Daarom is de leverage ratio 0, 41
Verklaring van de formule van de hefboomratio
De hefboomratio kan worden gedefinieerd als de verhouding tussen de totale schuld en het totale eigen vermogen van een onderneming om inzicht te krijgen in het schuldniveau van een onderneming of entiteit. Schuld is een essentieel onderdeel voor elk bedrijf omdat het aanzienlijk goedkoper is dan andere vormen van geld en daarom de winst vergroot. Aan de andere kant kan een bedrijf met een hogere hefboomwerking geconfronteerd worden met problemen als het bedrijf minder actief wordt. Leverage kan dus voordelen opleveren als het goed wordt gebruikt of een risico voor een bedrijf creëren als het niet correct wordt gebruikt.
Er zijn verschillende soorten hefboomratio's. Sommige zijn schulden / eigen vermogen, schulden / EBIDTA, schulden / activa of schulden tot totaal kapitaal. Schuld / eigen vermogen is een veel voorkomende maatstaf die wordt gebruikt door beleggers. Er zijn verschillende manieren waarop hefboomwerking wordt gecreëerd voor een bedrijf: -
- Een bedrijf kan schulden aangaan om activa zoals materiële vaste activa te kopen.
- Een bedrijf leent schulden voor zijn kortetermijnvereisten zoals inventaris, liquiditeit enz.
- Een bedrijf kan lenen om een overname van een ander bedrijf te financieren.
- Leveraged Buyout wordt gedaan door een private equity-onderneming.
- Een persoon kan lenen om zijn / haar aankoop van een huis te financieren.
- Beleggers in aandelenmarkten kunnen lenen om aandelen aan hun portefeuille toe te voegen.
Toenemende hefboomwerking heeft het potentieel om de winst voor een individu of een bedrijf te vermenigvuldigen. Maar het komt ook met de waarschuwing voor extra risico. Als de kasstromen geen ondersteuning bieden, bestaat de kans dat het bedrijf of individu in gebreke blijft met zijn betalingen. Daarom moet het hefboomniveau verstandig worden gedefinieerd.
Relevantie en gebruik van de leverage ratio-formule
De leverage ratio is een indicatie van het inherente risico van een bedrijf. Wanneer de schuldratio zeer hoog is in vergelijking met zijn concurrenten, betekent dit dat de onderneming een aanzienlijke last draagt, omdat de hoofd- en rentebetalingen de kasstromen van de onderneming zouden blokkeren. Deze kasstromen hadden kunnen worden gebruikt voor een onderdeel van de kapitaaluitgaven of andere belangrijke manieren om het bedrijf te laten groeien. Er zijn ook mogelijke omstandigheden als de kasstromen niet groot genoeg zijn om de schuldbetalingen te ondersteunen, dan moet het bedrijf mogelijk in gebreke blijven. Omgekeerd, als het schuldniveau in een bedrijf laag is, betekent dit dat de schuldbetalingen niet een groot deel van de kasstromen van het bedrijf bedragen en dus niet gevoelig zijn voor externe omstandigheden zoals bedrijfsveranderingen. Maar het geeft ook aan dat het bedrijf de mogelijkheid heeft om zijn schuldniveau te verhogen, omdat schuld goedkoper is dan andere vormen van geld. Elk bedrijf moet zijn optimale schuldniveau vinden dat het kan ondersteunen.
Maar er is geen optimaal schuldniveau voor een bepaald bedrijf. Leverage ratio's moeten worden vergeleken met bedrijven die in dezelfde branche actief zijn. Staalbedrijven hebben bijvoorbeeld doorgaans een hoger schuldniveau dan andere industrieën. Vandaar dat wanneer we kijken naar een schuldniveau van een staalbedrijf, dit alleen moet worden vergeleken met zijn collega's. Als het schuldniveau hoger is dan dat van vergelijkbare bedrijven, kan er reden tot zorg zijn. Zowel investeerders als kredietverstrekkers van een bepaald bedrijf geven de voorkeur aan lagere hefboomniveaus, omdat dit garandeert dat hun belangen worden beschermd in geval van een daling van de bedrijfsactiviteiten van het bedrijf of zelfs tijdens wanbetaling of liquidatie. Dit is een van de redenen waarom hogere hefboomratio's elke onderneming of onderneming kunnen beletten om extra kapitaal aan te trekken.
Leverage Ratio Formula Calculator
U kunt de volgende formule voor de hefboomratio gebruiken
| Totale schuld | |
| Het totale eigen vermogen | |
| Leverage Ratio Formula | |
| Leverage Ratio Formula | = |
|
|
Conclusie
De leverage ratio is de verhouding tussen de totale schuld en het totale eigen vermogen van elke onderneming of onderneming. Hefboomwerking heeft de voordelen van het vermenigvuldigen van inkomsten, maar het betekent ook dat het bedrijf extra risico neemt en als de kasstromen dit niet ondersteunen, kan het bedrijf in gebreke blijven. De hefboom van elk bedrijf moet worden vergeleken met de hefboomniveaus van zijn collega's om erachter te komen of het niveau hoger of lager is. Het kan niet worden vergeleken met bedrijven die in andere industrieën actief zijn.
Aanbevolen artikelen
Dit is een leidraad geweest voor de Leverage Ratio Formula. Hier bespreken we hoe de hefboomratio te berekenen, samen met praktische voorbeelden. We bieden u ook Leverage Ratio Calculator met downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -
- De formule voor netto inkomen
- Voorbeelden van Bid-Ask Spread
- Handleiding voor formule voor terugverdientijd
- Formule schuld tot inkomen ratio