Formule bankefficiëntieverhouding (inhoudsopgave)
- Formule
- Voorbeelden
Wat is de Bank Efficiency Ratio Formula?
Er zijn meerdere soorten ratio's Operationele Marge Ratio, Return on Asset, Return on Equity, Debt to Equity Ratio, Asset Turnover Ratio, Account Debite Turnover Ratio, Working Capital Ratio en elke ratio geeft het verschillende aspect van het bedrijf aan.
De efficiëntieratio wordt ook wel de activiteitenratio genoemd. Deze geeft aan hoe effectief het bedrijf momenteel presteert door gebruik te maken van zijn interne middelen. De efficiencyratio wordt gebruikt door banken, omdat het de analisten helpt te onderzoeken hoe goed de bank haar overheadactiviteiten uitvoert om inkomsten te genereren. Hoe lager de ratio, hoe beter deze is, 50% wordt als een ideale ratio beschouwd
Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)
Voorbeelden van formule voor bankefficiëntieverhouding (met Excel-sjabloon)
Laten we een voorbeeld nemen om de berekening van de bankefficiëntieverhouding beter te begrijpen.
U kunt deze Excel Efficiency Ratio Formula Excel Template hier downloaden - Bank Efficiency Ratio Formula Excel TemplateFormule bankefficiëntieverhouding - Voorbeeld # 1
Laten we het voorbeeld nemen van een lokale bank. De niet-rentelasten bedragen $ 1.050.000 en de netto-opbrengst is $ 2.200.000. Op basis van deze gegevens moeten we de bankefficiëntieverhouding voor de bank berekenen.
Oplossing:
Bank Efficiency Ratio wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Efficiëntieratio bank = niet-rentelasten / netto-omzet
- Bank Efficiency Ratio = $ 1.070.000 / $ 2.200.000
- Bank Efficiency Ratio = 48, 6%
Om de efficiëntieratio te berekenen, moeten we de niet-rentelasten $ 1.070.000 delen door de omzet $ 2.200.000. Met behulp van de hierboven verklaarde formule hebben we waarde 48, 6%, wat betekent dat het bedrijf $ 0, 486 heeft uitgegeven om een dollar te genereren.
Formule bankefficiëntieverhouding - Voorbeeld # 2
Laten we nog een voorbeeld nemen van dezelfde Bank A die onlangs is gestart en die de efficiëntieverhouding van de bank willen identificeren om te analyseren hoe goed het bedrijf haar middelen gebruikt om inkomsten te genereren. De voorziening van de bank voor kredietverliezen is $ 9000.
Oplossing:
Netto rentebaten worden berekend met behulp van de onderstaande formule
Netto rentebaten = totale rentebaten - totale rentelasten
- Netto rente-inkomen = $ 215000- $ 67500
- Netto rente-inkomen = $ 147500
Bank Efficiency Ratio wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Efficiëntieratio bank = niet-rentelasten / (netto rentebaten + niet-rentebaten - voorziening voor kredietverliezen)
- Bank Efficiency Ratio = $ 73000 / $ 198500
- Bank Efficiency Ratio = 36, 8%
Uit bovenstaande berekening kan worden geconcludeerd dat deze bank zeer efficiënt werkt met een ratio van 36, 8%.
Formule bankefficiëntieverhouding - Voorbeeld # 3
Laten we nog een voorbeeld nemen van Green Bank Corp. Hieronder staan de historische gegevens van de bank
Oplossing:
Bank Efficiency Ratio wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Efficiëntieratio bank = niet-rentelasten / (netto rentebaten + niet-rentebaten - voorziening voor kredietverliezen)
Voor 2017
- Bank Efficiency Ratio = $ 55, 608 / ($ 52, 245 + $ 44, 012 - $ 3, 697)
- Bank Efficiency Ratio = 60, 08%
Voor 2018
- Bank Efficiency Ratio = $ 53, 205 / ($ 51, 945 + $ 45, 455 - $ 2, 500)
- Bank Efficiency Ratio = 56, 06%
Voor 2019
- Bank Efficiency Ratio = $ 52, 168 / ($ 51, 600 + $ 44, 569 - $ 1, 495)
- Bank Efficiency Ratio = 55, 10%
Hieronder volgen opmerkingen van het bovenstaande geval -
- Het is interessant om te zien dat de efficiencyratio van banken de laatste drie jaar aanzienlijk daalt. Vanuit het perspectief van een belegger of een zaakvoerder is het geweldig dat de bank haar prestaties in de loop der jaren verbetert.
- De efficiencyratio neemt hier af vanwege meerdere factoren, zoals u kunt zien, is er een neerwaartse trend in niet-rentelasten, wat betekent dat de bank haar activiteiten goed beheert met lage operationele kosten en dit zal in de toekomst de winstgevendheid verhogen .
- Anderzijds neemt ook de voorziening voor kredietverliezen af, die op meerdere manieren kan worden geïnterpreteerd. Ten eerste betekent dit dat de bank een hoge terugvordering van leningen heeft, wat een positieve kant is. Anderzijds kan de bank in de toekomst met grote problemen worden geconfronteerd die verband houden met kredietverliezen. Dan zou het voor de banken een grote uitdaging zijn om de verliezen te verhalen.
Uitleg
De formule voor de bankrendementverhouding kan worden afgeleid met behulp van de volgende stappen:
Stap 1: Bepaal eerst de niet-rentelasten van de bank. Enkele voorbeelden van niet-rentelasten zijn huur, salaris, administratiekosten, enz. Niet-rentelasten zijn de vaste bedrijfskosten van de bank.
Stap 2: Bepaal vervolgens de netto rentebaten van de bank die kunnen worden berekend als verdiende rente minus door de bank betaalde rente).
Stap 3: Identificeer de niet-rentebaten van de bank. Enkele voorbeelden van niet-rentebaten zijn de kosten voor het verwerken van leningen, depositokosten, creditcardkosten, inkomsten uit kapitaalmarkten door hun producten te verkopen zoals beleggingsfondsen, verzekeringen, enz.
Stap 4: Trek in de vierde stap “Voorziening voor kredietverliezen” af van de netto rentebaten en niet-rentebaten.
Stap 5: Ten slotte kan de bankefficiëntieratio worden afgeleid door de niet-rentelasten uit stap één te delen met de waarde die we hebben berekend uit stap 4.
Relevantie en gebruik van de bankefficiency ratio-formule
De Bank Efficiency-ratio wordt door een analist gebruikt om inzichten in het bedrijf te bepalen en geeft inzicht in de efficiëntie van de verschillende bedrijfsgebieden. Analisten gebruiken deze ratio ook om banken te meten met het peer-bedrijf binnen dezelfde branche. Het helpt banken om de bedrijven te identificeren die goed worden beheerd in vergelijking met anderen.
Deze ratio wordt door hogere managements gebruikt om te weten hoe goed ze hun bedrijf runnen en geeft een duidelijk beeld of ze de gestelde doelen hebben bereikt of niet. Hiermee kunnen ze hun strategieën wijzigen om de bedrijfsactiviteiten en het gebruik van middelen beter te beheren om de vooraf bepaalde doelen te bereiken.
Deze ratio wordt ook gebruikt door zowel de beleggers als het management. Beleggers gebruiken deze ratio om te bepalen of het bedrijf een goede investering is of niet, omdat een betere efficiencyratio betekent dat het management het bedrijf efficiënt beheert en dit kan in de toekomst tot een goed rendement leiden.
Aanbevolen artikelen
Dit is een gids voor de Bank Efficiency Ratio Formula. Hier bespreken we hoe de bankefficiëntieverhouding te berekenen, samen met praktische voorbeelden. We bieden ook een downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -
- Formule voor gemiddelde vaste kosten
- Hoe de formule van de kapitaaltoereikendheid te berekenen
- Voorbeeld van Salvage Value Formula
- Berekening van de omzetformule
- Formule voor efficiëntieverhouding