Formule schuldratio (inhoudsopgave)
- Formule schuldratio
- Schuldratio Calculator
- Formule schuldratio in Excel (met Excel-sjabloon)
Formule schuldratio
De formule voor het berekenen van de schuldratio is als volgt:
Waar,
De totale passiva zijn de totale schulden en financiële verplichtingen die de onderneming aan organisaties of personen moet betalen op een gedefinieerde periode. De totale verplichtingen worden door de onderneming op de balans vermeld.
Totale activa zijn een totale hoeveelheid activa die eigendom zijn van een entiteit of een individu. Activa zijn posten van monetaire waarde, die in de loop van de tijd worden gebruikt om een voordeel voor de houder van het actief te genereren. In het geval dat de eigenaren van activa een onderneming zijn, worden deze activa op de balans voor de boekhoudkundige gegevens vermeld.
Voorbeelden van schuldratioformule
Schuldratio formule Voorbeeld # 1
U kunt deze schuldratio-sjabloon hier downloaden - Schuldratio-sjabloonLaten we aannemen dat bedrijf Anand Ltd $ 15 miljoen aan schulden en $ 20 miljoen aan activa op haar balans heeft vermeld, we moeten de schuldratio voor Anand Ltd. berekenen
We kunnen de schuldratio voor Anand Ltd berekenen met behulp van de schuldratioformule:
- Schuldratio = totale verplichtingen / totale activa
- Schuldratio = $ 15.000.000 / $ 20.000.000
- Schuldratio = 0, 75 of 75%
Dit laat zien dat ze voor elke $ 1 aan activa die bedrijf Anand Ltd heeft, $ 0, 75 aan schulden hebben. Een ratio lager dan 1, 0 geeft aan dat het bedrijf minder schulden heeft dan activa.
Schuldratio formule Voorbeeld # 2
Jagriti Group of Companies heeft de volgende details volgens haar gecontroleerde financiële gegevens voor het jaar eindigend 2017-18:
- Huidige activa - $ 45.000
- Vaste activa - $ 200.000
- Huidige verplichtingen - $ 50.000
- Langlopende verplichtingen - $ 60.000
We moeten de schuldgraad van de Jagriti Group of Companies berekenen.
Zoals we in het bovenstaande geval kunnen zien, worden de totale activa en totale aansprakelijkheid niet verstrekt, dan moeten we de totale activa en totale aansprakelijkheid berekenen met behulp van de onderstaande formule:
- Totaal activa = (Vlottende activa + Vaste activa)
- Totaal activa = ($ 45.000 + $ 200.000)
- Totaal activa = $ 245.000
- Totaal passiva = kortlopende verplichtingen + langlopende verplichtingen
- Totaal verplichtingen = ($ 50.000 + $ 60.000)
- Totaal verplichtingen = $ 110.000
We kunnen de schuldratio voor Jagriti Group berekenen met behulp van de schuldratioformule:
- Schuldratio = totale verplichtingen / totale activa
- Schuldratio = $ 110.000 / $ 245.000
- Schuldratio = 0, 45 of 44%
Een schuldgraad van de Jagriti Group of Companies is 0, 45 .
Schuldratio formule Voorbeeld # 3
De volgende cijfers zijn verkregen uit de balans van de Anand Group of Companies.
- Huidige activa - $ 50.000
- Vaste activa - $ 200.000
- Totale verplichtingen - $ 90.000
- Eigen vermogen - $ 160.000
We moeten de schuldgraad van de Anand Group of Companies berekenen.
Voor het berekenen van de schuldratio hebben we totale aansprakelijkheid en totale activa nodig. We moeten het totale vermogen berekenen met behulp van de formule
- Totaal activa = vlottende activa + vaste activa
- Totaal activa = ($ 50.000 + $ 200.000)
- Totaal activa = $ 250.000
We kunnen de schuldratio voor de Anand Group of Companies Group berekenen met behulp van de schuldratioformule:
- Schuldratio = totale verplichtingen / totale activa
- Schuldratio = $ 90.000 / $ 250.000
- Schuldratio = 0, 36 of 36%
Een schuldgraad van Anand Group of Companies is 0, 36 .
Uitleg
De schuldgraad meet het gewicht van de hefboomwerking in de kapitaalstructuur van een bedrijf, het kan verder worden gebruikt om het risico te meten. Als de schuldratio hoog is, geeft dit aan dat het bedrijf een hogere last heeft voor het terugbetalen van de hoofdsom en rente en dit kan de kasstroom van het bedrijf beïnvloeden en kan een storing in de financiële prestaties veroorzaken of de situatie van wanbetaling kan optreden.
Activa en passiva zijn de twee belangrijkste termen in de balans van elk bedrijf. Door deze twee items te bekijken, kunnen de beleggers interpreteren of het bedrijf voldoende activa heeft om haar verplichtingen af te lossen. En dit noemen we de schuldratio.
Schuldratio kan worden gebruikt als een maatstaf voor financiële hefboomwerking. Als een bedrijf de schuldgraad hoger dan 0, 50 heeft, wordt het bedrijf een hefboombedrijf genoemd. Dit toont aan dat het bedrijf meer schuldfinanciering heeft in zijn kapitaalstructuur. Als het bedrijf een lagere schuldquote heeft, wordt het bedrijf een conservatief bedrijf genoemd.
Betekenis en gebruik van schuldratioformule
De schuldratio-formule kan vooral worden gebruikt door het topmanagement van een bedrijf of de investeerders:
De formule voor de schuldratio kan door het topmanagement van de onderneming worden gebruikt om de hoogste beslissing van de onderneming te nemen met betrekking tot haar kapitaalstructuur en toekomstige financiering. Door de schuldratio te gebruiken, kan het topmanagement een beslissing nemen om het geld op te halen. Of ze nu fondsen willen werven uit externe bronnen zoals leningen of schulden of via eigen vermogen. Als het bedrijf voldoende hoofdsteden heeft om zijn verplichtingen terug te betalen, kunnen ze fondsen werven uit externe bronnen.
De schuldratio-formule kan worden gebruikt door beleggers die in het bedrijf willen beleggen. Deze formule laat zien of de onderneming voldoende activa of kapitaal heeft om de schulden en andere verplichtingen terug te betalen. Omdat het bedrijf dividenden uitkeert aan aandeelhouders na betaling van alle schulden en verplichtingen van het bedrijf.
Schuldratio kan worden gebruikt als een maatstaf voor financiële hefboomwerking. Als een bedrijf de schuldgraad hoger dan 0, 50 heeft, wordt het bedrijf een hefboombedrijf genoemd. Dit toont aan dat het bedrijf meer schuldfinanciering heeft in zijn kapitaalstructuur. Als het bedrijf een lagere schuldquote heeft, wordt het bedrijf een conservatief bedrijf genoemd.
Als een bedrijf een schuldratio heeft die lager is dan 0, 50, toont het bedrijf dat het stabiel is en een potentieel voor een lange levensduur heeft. Een bedrijf kan van buitenaf meer geld inzamelen voor de uitbreiding. Voor elke branche kan de benchmark van de schuldquote variëren, maar 0, 50 De schuldquote van een bedrijf kan een redelijke ratio zijn. Dit toont aan dat het bedrijf twee keer activa van zijn verplichtingen heeft. Of we kunnen zeggen dat de verplichtingen van het bedrijf 50% van de totale activa bedragen.
Als een bedrijf een schuldratio van 1 heeft, betekent dit dat het bedrijf een totale verplichting heeft die gelijk is aan zijn totale activa. Of we kunnen zeggen dat als een bedrijf zijn schulden wil afbetalen, ze alle activa moeten verkopen. Als het bedrijf de schulden moet afbetalen, moet het alle activa verkopen en in dat geval kan het bedrijf niet meer werken.
Schuldratio Calculator
U kunt de volgende schuldratio-calculator gebruiken
| Totaal verplichtingen | |
| Totale activa | |
| Formule schuldratio | |
| Formule schuldratio | = |
|
|
Formule schuldratio in Excel (met Excel-sjabloon)
Hier zullen we hetzelfde voorbeeld van de schuldratio-formule in Excel doen. Het is heel gemakkelijk en eenvoudig. U moet de twee ingangen opgeven, te weten Totale verplichtingen en Totale activa
U kunt de schuldratio eenvoudig berekenen met behulp van de formule in de meegeleverde sjabloon.
Eerst moeten we de totale verplichtingen berekenen
Vervolgens moeten we het totale vermogen berekenen
Nu kunnen we de schuldratio berekenen met behulp van de formule
Aanbevolen artikelen
Dit is een leidraad geweest voor een schuldratio-formule. Hier bespreken we het gebruik ervan samen met praktische voorbeelden. We bieden u ook een schuldratio-calculator met een downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -
- Formule voor voorraadomzetratio
- Handreiking Overhead Ratio Voorbeelden
- Retentieverhouding Excel-sjabloon
- Calculator voor huidige waardefactorformule