Formula Capital Adequacy Ratio Formula (inhoudsopgave)
- Formule voor kapitaaltoereikendheid
- Calculator voor kapitaaltoereikendheid
- Formule voor kapitaaltoereikendheid in Excel (met Excel-sjabloon)
Formule voor kapitaaltoereikendheid
Een kapitaaltoereikendheidsratio is een percentage van een toereikend bedrag dat moet worden aangehouden om de risicosituatie van banken door hen op te lossen. Dit wordt beschreven als een schild voor een bank om haar verliezen in beslag te nemen voordat ze insolvent wordt. Dit wordt geregeld door het Basel Committee on Banking Supervision, een internationaal regelgevingsverdrag. Het bestaat uit Tier-1-kapitaal, Tier -2-kapitaal. Dit is de verhouding tussen kapitaal en risicogewogen activa die ook bekend staat als de verhouding kapitaal / risicogewogen activa (CRAR). Dit bevordert de stabiliteit en beschermt aandeelhouders en banken en zorgt ervoor dat banken in stand blijven wanneer ze aan een bepaalde risicosituatie voldoen. Tier-1 kapitaalbedrag is om de verliezen op te nemen zonder de bank te stoppen. Tier -2-kapitaal moet de verliezen in beslag nemen wanneer een bank in een eindsituatie verkeert. Maar Tier -2 Capital biedt deposanten niet veel bescherming. Capital Adequacy Ratio wordt berekend met behulp van de volgende formule.
Capital Adequate Ratio (CAR) = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / Risk Weighted Assets
Voorbeelden van Capital Adequacy Ratio Formula
Laten we een voorbeeld nemen om de berekening van de formule Capital Adequacy Ratio beter te begrijpen.
U kunt deze sjabloon voor kapitaaltoereikendheid hier downloaden - Sjabloon voor kapitaaltoereikendheidFormule voor kapitaaltoereikendheidverhouding - voorbeeld # 1
Bank ABC heeft Tier -1 Capital van Rs.400000 en Tier -2 Capital van Rs.100000. Risicogewogen activa zijn Rs.200000 waard. Laten we nu de Capital Adequacy Ratio berekenen.
Capital Adequacy Ratio wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Capital Adequacy Ratio = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / risicogewogen activa
- Capital Adequacy Ratio = (400000 + 100000) / 200000
- Kapitaaltoereikendheidverhouding = 2, 5
Dat toont een slechte Capital Adequacy Ratio onderhouden door ABC.
Formule voor kapitaaltoereikendheidverhouding - voorbeeld # 2
Laten we het praktische voorbeeld van CAR voor HDFC Bank nemen. Laten we eens kijken naar de Tier -1-kapitaalwaarde is Rs.190000000.00 en de Tier-2-kapitaalwaarde van Rs.60000000 en de risicogewogen activawaarde wordt geëvalueerd als Rs.15151515.20. Laten we nu de Capital Adequacy Ratio berekenen.
Capital Adequacy Ratio wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Capital Adequacy Ratio = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / risicogewogen activa
- Capital Adequacy Ratio = (190000000 + 60000000) / 15151515.20
- Kapitaaltoereikendheidsratio = 16, 50
Dat is een hoge Capital Adequacy Ratio die wordt onderhouden door HDFC en laat zien dat het een hoge stabiliteit en efficiëntie heeft ten opzichte van de op risico's gebaseerde situatie.
Uitleg
- Stap 1: Tier 1-kapitaalwaarde wordt genoteerd. Tier 1-kapitaal of Core-kapitaal kan van 2 soorten zijn. Een daarvan is gewoon aandelenkapitaal en een ander is een gewoon aandeel. Dit is een permanent kapitaalbedrag dat de verliezen kan verminderen door het te absorberen en zonder de werking van de bank te stoppen. Gewone aandelen of gewone aandelen zijn hier het beste voorbeeld van. Dit zijn de permanente, geïnspecteerde inkomstenreserves in de vorm van aandelen, gewone aandelen en immateriële activa om de verliezen op te vangen.
- Stap 2: Tier-2-kapitaalwaarde wordt genoteerd. Tier -2-kapitaal is niet-geïnspecteerde inkomsten om de verliezen te verrekenen zonder een bank te sluiten wanneer de bank in een situatie moet worden gesloten. Nadat volledige Tier 1 is gebruikt, kan Tier-2 in beeld komen. Daarom richt het zich alleen op het redden van de bank door de bank te sluiten, het biedt slechts een zeer mindere mate van bescherming aan de aandeelhouders en beleggers, waardoor beleggers en aandeelhouders soms in een situatie worden geduwd om hun spaargeld te verliezen.
- Stap 3: Risicogewogen activa worden genoteerd. Een risicogewogen actief wordt gebruikt om het minimumbedrag te berekenen dat financiële instellingen moeten aanhouden om de verliezen in een risicovolle insolventie te verrekenen. De kapitaalvereiste om het risico te beoordelen verschilt op basis van het type van elk bankactief. Een lening met onderpand wordt bijvoorbeeld als minder riskant beschouwd dan een lening met een kredietbrief. Risicogewogen activa worden alleen gewogen nadat ze de lening van de bank hebben bekeken en het risico hebben beoordeeld. Risicoscore helpt ook bij het beoordelen van het risico. Een lening die aan de overheid wordt gegeven, geeft bijvoorbeeld een risicoscore van 0, 00%, terwijl een krediet aan een persoon wordt beschouwd als een score van 100, 00%.
- Stap 4: Vervolgens worden alle genoteerde waarden in de volgende formule toegepast om de Capital Adequacy Ratio te krijgen.
Adequate kapitaalratio (CAR) = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / risicogewogen activa
Volgens de nieuwste Basel III (International Banking Regulatory Committee) normen is de minimale Adequacy Ratio vastgesteld op 4, 5%. In India heeft de RBI de CAR ingesteld op 5, 5%, hetgeen 1% hoger is dan de aanbevolen Basel III-normen%. Een hogere kapitaaltoereikendheid dan 5, 5% wordt in India als veilig beschouwd.
Relevantie en gebruik van de formule voor kapitaaltoereikendheid
Capital Adequacy Ratio zorgt ervoor dat een bepaalde FI goed te doen is in de risicovolle situatie om de verliezen te verlichten, zowel bij banken als bij beleggers en aandeelhouders. Het verzekert de soliditeit en het vermogen van het financiële systeem van een land door de verliezen te verminderen door de verliezen in een noodsituatie op te vangen, waardoor de banken insolvent worden. Een bank met een hoge CAR is goed in het beheren van haar financiële verplichtingen en risico's, waardoor de capaciteitsratio hoger is en het beschermingsniveau van activa hoger is. Tijdens het sluiten van een bank helpt Tier -2 Capital. Men moet weten dat tijdens dit slotrisico prioriteit wordt gegeven aan de deposanten in plaats van het kapitaal van de bank. Dus wanneer een bank zijn verlies hoger registreert dan het kapitaal dat het heeft, verliezen Depositors alleen hun spaargeld.
Calculator voor kapitaaltoereikendheid
U kunt de volgende Capital Adequacy Ratio Calculator gebruiken
| Tier 1-kapitaal | |
| Tier 2-kapitaal | |
| Risicogewogen activa | |
| Capital Adequate Ratio (CAR) -formule | |
| Capital Adequate Ratio (CAR) Formule = |
|
|
Formule voor kapitaaltoereikendheid in Excel (met Excel-sjabloon)
Hier zullen we nog een voorbeeld doen van de Capital Adequacy Ratio-formule in Excel. Het is heel gemakkelijk en eenvoudig.
Laten we nu het echte voorbeeld nemen om de Capital Adequacy Ratio voor het jaar 2013 te berekenen met 3 sets van verschillende banken van India.
Capital Adequacy Ratio wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Capital Adequacy Ratio = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / risicogewogen activa
Capital Adequacy Ratio voor PNB Bank
- Capital Adequacy Ratio = (100000000 + 20000000) / 8474576.27
- Kapitaaltoereikendheidsratio = 14.16
Capital Adequacy Ratio voor IDBI Bank
- Capital Adequacy Ratio = (70000000.25 + 10000000.23) / 5805515.272
- Kapitaaltoereikendheidsratio = 13, 78
Kapitaaltoereikendheidverhouding voor BOB Bank
- Capital Adequacy Ratio = (40000000.57 + 30000000) / 5559968.274
- Capital Adequacy Ratio = 12.59
Met het bovenstaande voorbeeld zijn de verhoudingswaarden PNB> IDBI> BOB. Hoewel alle 3 banken goede CAR behouden, onder deze 3 banken, heeft PNB een hoge ratio en daarom is het de hogere mate van veiligheid in termen van risicobeheer bij deze 3 banken.
Aanbevolen artikelen
Dit is een leidraad geweest voor Capital Adequacy Ratio Formula. Hier bespreken we hoe de Capital Adequacy Ratio te berekenen, samen met praktische voorbeelden. We bieden ook Capital Adequacy Ratio-rekenmachine met een downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -
- Formule dekkingsgraad schuldservice
- Hoe de Cash Ratio Formula te gebruiken?
- Bereken de omzetomzet
- Formule voor omzet per werknemer ratio