Cash Ratio Formula (inhoudsopgave)
- Cash Ratio Formula
- Voorbeelden van cash ratio-formule (met Excel-sjabloon)
- Cash Ratio Calculator
Cash Ratio Formula
De cashratio is een liquiditeitsratio die het vermogen van een onderneming meet om haar verplichtingen contant te betalen. Het is een fundamenteel hulpmiddel voor financieel beheer. De cashratio krijgt niet veel belang, tenzij een onderneming in grote financiële problemen verkeert, maar de beschikbaarheid van contanten een garantie biedt voor de betaling van schulden. De cashratio heeft betrekking op liquide middelen en verhandelbare effecten en kortlopende verplichtingen. Cashratio wordt ook wel een cashactiva-ratio genoemd. De cash ratio-formule kan worden geschreven als de som van geldmiddelen en kasequivalenten gedeeld door het totaal van de kortlopende schulden
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / Total Current Liabilities
Waar,
Cash Equivalent is een investering die binnen 90 dagen in contanten kan worden omgezet.
Een hoge ratio geeft aan dat de onderneming haar middelen niet optimaal gebruikt. Een lage cashratio weerspiegelt een onmiddellijk probleem met de terugbetaling van zijn aansprakelijkheid.
Voorbeelden van cash ratio-formule (met Excel-sjabloon)
Laten we een voorbeeld bekijken om de cashflowformule beter te begrijpen.
U kunt deze contantieverhouding formule Excel-sjabloon hier downloaden - Contantieverhouding formule Excel-sjabloonCash Ratio Formula - Voorbeeld # 1
Een bedrijf genaamd K&G Pvt. Ltd met contant geld van $ 50.000 en contant equivalent van $ 20.000 en totale verplichtingen van $ 100.000 wil weten cash ratio. Laten we nu de cashratio berekenen.
Cash Ratio wordt berekend met behulp van onderstaande formule.
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / Totaal kortlopende verplichtingen
Zet een waarde in de formule.
- Cash Ratio = ($ 50.000 + $ 20.000) / $ 100.000
- Cash Ratio = $ 0, 7
Dus de cashratio is 0, 7 . Dat betekent dat het bedrijf voldoende liquide middelen heeft om 70% van de kortlopende schulden te betalen.
Cashratio is exclusief inventaris en debiteuren. De formule voor de cashratio wordt geschreven als de som van geldmiddelen en kasequivalenten op de som van overlopende rekeningen, crediteuren en te betalen bedragen. De formule voor Cash Ratio kan worden uitgedrukt als: -
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / (Accruals + Account Payable + Notes Payable)
Laten we een voorbeeld bekijken om de bovenstaande cash ratio-formule te begrijpen.
Cash Ratio Formula - Voorbeeld # 2
Een bedrijf heeft contant en contant equivalent van $ 50.000, overlopende bedragen van $ 15.000, te betalen rekening van $ 45.000 en te betalen biljetten van $ 5.000. En het bedrijf wil de cashratio weten.
Cash Ratio wordt berekend met behulp van onderstaande formule
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / (Overlopende rekeningen + Te betalen rekening + Te betalen notities)
Zet een waarde in de formule.
- Cash Ratio = $ 50.000 / ($ 15.000 + $ 45.000 + $ 5.000)
- Cash Ratio = $ 50.000 / $ 65.000
- Cash Ratio = $ 0, 77
De cashratio is dus 0, 77 . Dat betekent dat een bedrijf voldoende liquide middelen heeft om 77% van de kortlopende schulden te betalen.
Interpretatie van de cash ratio-formule
Cashratio's variëren van bedrijf tot bedrijf, maar cashratio geeft een idee of het bedrijf in staat zal zijn om de huidige verplichtingen van het bedrijf te betalen. Laten we de interpretatie van de kasstroom zien die als volgt is: -
- Als Cash ratio = 1: dit betekent dat het contante en contante equivalent gelijk is aan de kortlopende verplichtingen, wat betekent dat het bedrijf voldoende contanten heeft om de kortlopende verplichtingen af te lossen.
- Als Cash ratio> 1: Dit betekent dat het contante en contante equivalent groter is dan de kortlopende verplichtingen, wat betekent dat het bedrijf meer contanten heeft dan ze nodig heeft om de kortlopende verplichtingen af te betalen.
- Indien Cashratio <1: dit betekent dat het contante en contante equivalent minder is dan de huidige verplichtingen, wat betekent dat het bedrijf zijn activa goed heeft gebruikt om winst te maken, maar een lage cashratio weerspiegelt een onmiddellijk probleem met de terugbetaling van zijn verplichting.
Hieronder staan de belangrijkste punten van de cashratio
- De liquiditeitsratio die het vermogen van een onderneming meet om haar kortlopende verplichtingen met hoge liquide middelen te betalen.
- Het is de meest conservatieve maatstaf voor de liquiditeit van een bedrijf in vergelijking met andere ratio's zoals quick ratio of current ratio.
- De contante ratio moet tussen 0, 5 en 1 liggen.
- De cashratio biedt geen goede analyse, omdat een bedrijf niet veel contanten heeft.
Laten we een ander voorbeeld bekijken om de cashratio te berekenen.
Cash Ratio Formula - Voorbeeld # 3
Hieronder is de balans van een drukkerij voor het jaar 2019, laten we nu de cashratio hiervoor berekenen.
Cash Ratio wordt berekend met behulp van onderstaande formule
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / Totaal kortlopende verplichtingen
Zet waarden in de formule.
- Cash Ratio = ($ 15.000 + $ 10.000 + $ 86.000 + $ 1.200) / ($ 50.000 + $ 12.000 + $ 1.200)
- Cash Ratio = $ 112.200 / $ 63.200
- Cash Ratio = $ 1, 78
Omdat de cashratio 1, 78 is, betekent dit dat het bedrijf meer contant geld heeft dan nodig is om de lopende verplichtingen af te lossen.
Laten we nu een ander voorbeeld bekijken.
Cash Ratio Formula - Voorbeeld # 4
Een bedrijf genaamd Active Pvt. Ltd heeft onder de balans voor het jaar 2019 en het bedrijf wil de cashratio berekenen
Hieronder is de balans van het bedrijf voor het jaar 2019.
Cash Ratio wordt berekend met behulp van onderstaande formule
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / Totaal kortlopende verplichtingen
Zet een waarde in de formule.
- Cash Ratio = ($ 25.000 + $ 21.000) / ($ 15.000 + $ 15.000)
- Cash Ratio = $ 1, 53
Omdat de cashratio $ 1, 53 is, betekent dit dat het bedrijf meer contant geld heeft dan nodig is om de lopende verplichtingen af te lossen.
Relevantie en gebruik van de cash ratio-formule
Er zijn meervoudig gebruik van de contante ratio die als volgt zijn: -
- De cashratio meet de liquiditeit van het bedrijf.
- Het helpt kredietverstrekker of schuldeiser om een besluit te nemen om een lening aan een bedrijf te geven.
- Cash Ratio-formule die wordt gebruikt in de financiële rapportage van het bedrijf.
Cash Ratio Calculator
U kunt de volgende Cash Ratio Calculator gebruiken.
| Contant geld | |
| Equivalent in contanten | |
| Totaal kortlopende verplichtingen | |
| Cash Ratio | |
| Cash Ratio = |
|
|
Conclusie
Cashratio wordt gebruikt in de fundamentele analyse van een bedrijf en het wordt ook door een bedrijf gebruikt voor financiële rapportage, maar het biedt geen goede analysegegevens over financieel beheer of de financiële positie van een bedrijf. Als de cashratio hoog is, is het goed voor de kredietgever, omdat het risico voor hem kleiner is, maar bedrijven houden praktisch geen grote contanten aan en als het blijft, is dit geen goed teken omdat een bedrijf de middelen niet goed gebruikt.
Aanbevolen artikelen
Dit is een leidraad geweest voor de Cash Ratio-formule. Hier bespreken we hoe Cash Ratio te berekenen, samen met praktische voorbeelden. We bieden ook Cash Ratio Calculator met downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -
- Gids voor Beta-formule
- Formule voor amortisatie
- Formule economische bestelhoeveelheid
- CAPM-formule en voorbeeld