Verschil tussen belastingontduiking versus belastingontwijking
Belastingen zijn het resultaat van uw inkomsten of door rijkdom te genereren door een bedrijf te leiden. Het betalen van de belastingen door een individu of een entiteit is wettelijk verplicht, maar het is nog steeds een vrijwillige naleving. Betaling van belastingen kan worden gedaan door het plannen of vermijden voor zover toegestaan met behulp van de verschillende belastingbesparende instrumenten. Er is ook een derde manier, namelijk belastingontduiking, waarbij de inkomsten en uitgaven verkeerd worden weergegeven om de verschuldigde belastingen niet of gedeeltelijk te betalen.
Belastingontduiking
Het is een situatie waarin een belastingplichtige opzettelijk informatie onthult / wat de werkelijke belastingverplichting is. Ze kiezen voor niet-betaling of onderbetaling van belastingen, wat niet alleen onwetendheid van een wet is, maar ook illegaal en strafbaar is. Het wordt opzettelijk toegepast door helemaal geen inkomsten te melden of onjuiste inkomsten te tonen, ook door niet-legale uitgaven te melden of eenvoudigweg door de verschuldigde belastingen niet te betalen.
Belastingontduiking
Het is een methode om de belastingen te verlagen die een individu of een entiteit verplicht is te betalen, maar op een legitieme manier. Het is een geplande stap in de vorm van belastingbesparende instrumenten om deze verplichtingen te verlagen.
Head to Head-vergelijking tussen belastingontduiking versus belastingontwijking (infographics)
Hieronder staat het top 5 verschil tussen belastingontduiking versus belastingontwijking 
Belangrijkste verschillen tussen belastingontduiking versus belastingontwijking
Laten we enkele van de belangrijkste verschillen tussen belastingontduiking versus belastingontwijking bespreken.
- Belastingontwijking is een bekende fraude waarbij de verschuldigde belasting niet wordt betaald, terwijl belastingontwijking een goed gestructureerd plan is om methoden te identificeren om de uitstroom naar belastingbetalingen te verminderen.
- De regering van elk land biedt gebieden en meerdere opties aan het publiek en entiteiten bij het verminderen en aanmoedigen van investeringen die als belastingbesparende instrumenten dienen.
Met de Individual Retirement Account (IRA) in de Verenigde Staten kunt u bijvoorbeeld op een fiscaal voordelige manier geld sparen voor uw pensioen. De inkomsten groeien naarmate de belastingen worden uitgesteld tot ze worden ingetrokken.
De Equity Linked Tax Saving Scheme, onder Section 80C, in India is een ander voorbeeld van belastingbesparing op de totale belastingaftrek waardoor niet alleen het enorme bedrag aan belastingen wordt vermeden, maar ook investeringen en rendementen worden aangemoedigd. Het heeft een lock-in periode van 3 jaar, wat ook betekent dat de belastingbetaler een goede gelegenheid heeft om rendement uit de markt te verdienen.
Als de weg echter is gericht op een onderschatting van het verdiende inkomen of een te hoge belastingvermelding met een plaats van het niet betalen van de exacte belastingen, roept dit op tot saaie gevolgen zoals vervolging.
Carlos Ghosn, de ex-CEO van Nissan, is bijvoorbeeld gearresteerd op beschuldigingen van valse boekhoudkundige gegevens, onderrapportage van zijn inkomsten en misbruik van bedrijfsmiddelen. Greg Kelly, die directeur van Nissan was en hoofd van Human Resources, werd ook gearresteerd omdat hij Ghosn hielp complexe uitgestelde betalingsplannen te structureren, wat nooit werd gemeld. Dit bedrag bedroeg ongeveer $ 80 miljoen.
- De accountants of een partij die betrokken is bij het produceren van valse aangiften voor de belastingbetaler is ook onderworpen aan vervolging maar niet aan de belasting van hun klanten.
In het bedrijfsschandaal van Satyam Computer Services uit India bekende de voorzitter bijvoorbeeld dat hij de rekeningen in vele vormen had gemanipuleerd - de inkomsten van het bedrijf verhogen, vervalste inkomstenbelastingaangiften en facturen verzinnen. PricewaterhouseCoopers (PwC) diende als de onafhankelijke accountants voor de entiteit die een boete van $ 6 miljoen kreeg van de Amerikaanse Securities and Exchange Commission wegens het niet volgen van de controlestandaarden en plichten met betrekking tot de controle van de boeken van Satyam Computer. De Securities Exchange Board of India (SEBI), op maart 2018, heeft het PwC-bedrijf verboden om een beursgenoteerd bedrijf in India gedurende 2 jaar te controleren omdat het bedrijf medeplichtig is bevonden aan de fraude.
In het geval van belastingontwijking, is het bekend dat de accountants goed plannen voor die geïnformeerde belastingbetalers die op zoek zijn naar juridische methoden om het bedrag aan belastingen voor hun bedrijf of verdiende inkomsten te verlagen. Ze bieden u hulp door kennis te delen over de waarschijnlijke juridische methoden om uw inkomensafvloeiing tot een mogelijke limiet te verminderen.
- Belastingontwijking leidt tot aanmoediging van zwart geld en andere transacties op de zwarte markt als gevolg van praktijken zoals het manipuleren van boeken, het overdrijven van kosten om onder andere het belastbare inkomen te verlagen. Anderzijds moedigt belastingontwijking geïnformeerde belastingbetalers aan, die geld zouden investeren in instrumenten zoals pensioenfondsen. Dit zou niet alleen betekenen dat hun belastingverplichting wordt verlaagd, maar dat ook belastingen door een andere overheidsinstantie worden gebruikt om de dienstverlening te verbeteren.
- Er zijn 3 dingen om een belastingontwijking te bevestigen - poging, intentie en bereidheid. Wanneer de belastingbetaler de hoax probeert uit te beelden, geeft dit de bedoeling weer door dingen te doen zoals het onderschatten van de inkomsten, enz. Dit bevestigt bijgevolg de eigenzinnigheid die het heeft om in dit geval iets verkeerd of illegaal te doen.
Belastingontwijking versus vergelijking belastingontwijking
Laten we eens kijken naar de top 5-vergelijking tussen belastingontduiking versus belastingontwijking
| De basis voor een vergelijking tussen belastingontduiking versus belastingontwijking | Belastingontduiking | Belastingontduiking |
| Betekenis | Illegale actie waarbij de belastingplichtige een bedrijfsentiteit of een individu ervoor kiest om de belastingen niet te betalen om de verdiende inkomsten te beschermen | Legitieme actie waarbij de belastingbetaler methoden gebruikt om belastingen te vermijden om de mogelijke inhoudingen op de verdiende inkomsten te verminderen |
| Strafrechtelijke kosten | In rekening gebrachte kosten - in termen van boete of gevangenisstraf of beide | Het is geen strafbaar feit. Accountant en fiscalist helpen u bij het bepalen van gebieden waar u belasting kunt vermijden of verlagen |
| Patronen om de bedoeling te begrijpen |
|
|
| Fiscale besparingen | Er wordt enorm veel belasting bespaard | Mogelijke verminderingen kunnen worden toegepast, wat een realistisch en lager bedrag aan bespaarde inkomstenbelasting zou betekenen |
| Actie | Oneerlijke manieren om geen belasting te betalen | Ethische manier om belasting te besparen |
Conclusie
Een probleem in belastingbesparing kan ook ontstaan door een gebrek aan begrip en onwetendheid van de belastingwetgeving van het land. Wat echt onderscheid maakt tussen onwetendheid en fraude, is de bedoeling en de omvang van de belastingbetaler om de huidige situatie en inkomsten te veranderen, en hoeveel betrokken hij is bij de handeling.
Er is een bepaling voor belastingwetten die de belastingbetalers in staat stelt hun belastingen te verlagen die onbedoelde niet-betaling of onduidelijkheid in de wet zijn. Dit wordt 'Tax Loophole' genoemd, wat de persoon of het bedrijf enige ruimte biedt om wetten te voorkomen door deze niet rechtstreeks te overtreden. Enkele voorbeelden zijn activa overdragen aan uw kinderen om de belastingen te vermijden, beleggen in aandelen en obligaties voor vermogenswinst op de lange termijn, enzovoort.
De auditors van bedrijfsboeken, overheidsfunctionarissen en andere controle-instanties ontwikkelen het mechanisme en houden elke belastingbetaler nauwlettend in de gaten en wat iedereen moet betalen. Een voorbeeld hiervan is hoe de regering een geactualiseerd register van de inkomsten van alle huishoudens bijhoudt en vervolgens hetzelfde opspoort, waaruit blijkt dat de totale uitgaven gelijk moeten zijn aan de inkomsten binnen de economie.
Er zal altijd een fijne lijn van verschil zijn tussen legale en illegale belastingbetalingsmethoden - uw fiscale woonplaats verplaatsen naar een belastingparadijs of door gewoon een eeuwige reiziger te worden!
Er kunnen grenzen in elke entiteit worden samengevoegd als wordt bewezen dat het een misdrijf is of verboden door de bestaande wetten, het nodigt ongetwijfeld straffen uit.
Aanbevolen artikelen
Dit is een leidraad geweest voor het grootste verschil tussen belastingontduiking versus belastingontwijking. Hier bespreken we ook de belangrijkste verschillen tussen belastingontduiking en belastingontwijking met infographics en vergelijkingstabel. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie.
- Eenvoudige rentevoet versus samengestelde rentevoet
- Verschil tussen belastingkrediet versus belastingaftrek
- Boekhouding versus financieel beheer
- Verschillen tussen investeringen en besparingen
- Capital Gain FormulaCalculator (voorbeelden met Excel-sjabloon)
- Verschil tussen Tax Shelter en Tax Evasion