Rendement op aandelenformule (inhoudsopgave)

  • Rendement op aandelenformule
  • Rendement op Equity Calculator
  • Rendement op aandelenformule in Excel (met Excel-sjabloon)

Return on Equity (ROE) -formule

Vanuit het oogpunt van de belegger is het belangrijk om te weten hoeveel rendement op zijn belegging wordt gegenereerd. Er zijn verschillende manieren om het beleggingsrendement te zien, zoals rendement op eigen vermogen, rendement op geïnvesteerd vermogen, rendement op geïnvesteerd vermogen, marges in het bedrijf. Rendement op eigen vermogen is geschikt om het rendement op het geld van de belegger te meten, omdat het een percentage rendement op het eigen vermogen oplevert. Laten we Return on Equity in details bekijken.

Een onderdeel van een financiële prestatie is een rendement van het eigen vermogen vanuit het oogpunt van de aandeelhouder. Aangezien het eigen vermogen niets anders is dan het vermogen van een bedrijf minus zijn verplichtingen,

Eigen vermogen = Totaal activa - Totaal verplichtingen

De rendementen van de aandelenformule kunnen worden berekend als het nettoresultaat gedeeld door het eigen vermogen.

Het rendement van het eigen vermogen wordt uitgedrukt in een percentage (%) en kan worden berekend voor elk type bedrijf met zijn netto-inkomen en het gemiddelde eigen vermogen is positief als het netto-inkomen of het eigen vermogen wordt vermeld als negatief getallenrendement op het eigen vermogen kan niet worden berekend .

Het rendement op het eigen vermogen is verschillend voor verschillende sectoren, de textielsector zal een ander rendement op het eigen vermogen hebben dan de sector informatietechnologie. Het is dus de keuze van de belegger om een ​​investering in de specifieke sector te doen om ervan te profiteren.

Wanneer het rendement van het eigen vermogen wordt gebruikt om het ene bedrijf te vergelijken met een ander vergelijkbaar type bedrijf, resulteert dit in een zinvollere, efficiëntere en eenvoudigere manier van vergelijken.

In een bedrijfsfinanciering is het rendement op eigen vermogen een maat voor de winstgevendheid van het bedrijf of de organisatie in termen van eigen vermogen. Rendement van eigen vermogen is een maat voor hoe slim een ​​bedrijf of organisatie zijn kapitaal gebruikt voor investeringen om winstgroei te genereren die leidt tot winst voor een dergelijke organisatie. Het rendement van het eigen vermogen is een rentabiliteitsratio vanuit het gezichtspunt van de belegger en niet vanuit het gezichtspunt van de onderneming.

In de Return on Equity-formule wordt het nettoresultaat uit de winst-en-verliesrekening van de onderneming genomen: totale som van financiële activiteiten voor die bepaalde periode. Het eigen vermogen wordt berekend op basis van de balans van een bedrijf. Het eigen vermogen wordt ook wel het aandeelhoudersfonds genoemd. Aandeelhoudersfonds bestaat uit reserves die de onderneming in het verleden uit haar werking heeft gegenereerd.

Berekening van het gemiddelde eigen vermogen kan worden gedaan door het eigen vermogen aan het begin van de tijdsperiode aan het eigen vermogen en aan het einde van de tijdsperiode toe te voegen en te delen door 2.

Als beleggers bereid zijn om een ​​nauwkeuriger aandelengemiddelde te berekenen, kunnen ze de balans driemaandelijks gebruiken.

Voorbeelden van Return on Equity Formula

Stel dat er een bedrijf met de naam XYZ-bedrijf is en een jaarlijks netto-inkomen heeft van $ 2.000.000 en een gemiddeld eigen vermogen van $ 15.000.000.

U kunt deze Return on Equity Template hier downloaden - Return on Equity Template

Het rendement van het eigen vermogen van dit bedrijf kan worden berekend door verdeling van het netto-inkomen en het gemiddelde eigen vermogen

  • Retrun op eigen vermogen = (netto inkomen) / (eigen vermogen)
  • Retrun op eigen vermogen = 2.000.000 / 15.000.000
  • Retrun op eigen vermogen = 13, 33%

Het rendement op eigen vermogen is 13, 33% .

Stel je voor dat ABC Company in 2017 $ 40 miljoen aan netto-inkomsten genereerde. Als het eigen vermogen van Company ABC in hetzelfde jaar $ 80 miljoen bedroeg, dan is de divisie Netto-inkomen ($ 40 miljoen) de formule van Return of Equity. op basis van het gemiddelde eigen vermogen ($ 80 miljoen), dan kunnen we gemakkelijk het rendement van het eigen vermogen van bedrijf ABC krijgen, zoals hieronder wordt uitgelegd:

  • Retrun op eigen vermogen = (netto inkomen) / (eigen vermogen)
  • Rendement op eigen vermogen = $ 40.000.000 / $ 80.000.000
  • Rendement op eigen vermogen = 50%

Dit bewijst dat bedrijf ABC een winst van $ 0, 50 genereerde voor elke $ 1 eigen vermogen in het jaar 2017 en dat de aandelen en het rendement van een eigen vermogen van 50% opleverden

Uitleg

Het rendement van de aandelenformule kan gemakkelijk worden begrepen door bovenstaande voorbeelden, zoals we dit eerder hebben besproken.

In het bovenstaande voorbeeld heeft bedrijf ABC een rendement van 50% op het eigen vermogen gegenereerd en bedrijf XYZ heeft een rendement op eigen vermogen van 13, 33% gegenereerd. Dit geeft aan dat bedrijf ABC een winst van $ 0, 50 heeft gegenereerd voor elke $ 1 eigen vermogen en bedrijf XYZ $ 0, 13 heeft gegenereerd voor elke $ 1 eigen vermogen.

Dit laat duidelijk zien dat investeerder die in bedrijf ABC heeft geïnvesteerd meer geld zou hebben verdiend in termen van procentuele investeringen.

Betekenis en gebruik van de Return on Equity-formule

Wanneer een onderneming een laag rendement op het eigen vermogen heeft, betekent dit dat de onderneming het door aandeelhouders geïnvesteerde bedrag niet efficiënt heeft gebruikt. Het geeft aan dat het management van de onderneming niet in staat is beleggers een aanzienlijk rendement op hun beleggingen te bieden. Aandelenanalisten of beleggers hebben het gevoel dat als het rendement van een onderneming minder dan 13-14 procent is, het geen goede onderneming is om te beleggen. Bedrijven met een rendement op het eigen vermogen van 20 procent of meer worden als goede investeringsmogelijkheden beschouwd. Analisten waarschuwen beleggers om geen rekening te houden met bedrijven die een laag of negatief rendement op het eigen vermogen hebben.

Rendement op eigen vermogen is een van de belangrijkste manieren om de effectiviteit en efficiëntie van het management te analyseren. Rendement op eigen vermogen wordt vaak gebruikt voor het rendement van een markt door een bedrijf te vergelijken met zijn concurrenten op markten in dezelfde branche. Het gebruik van de Return on equity-formule speelt een belangrijke rol bij het vergelijken van bedrijven uit dezelfde branche en sectoren.

Rendement op eigen vermogen heeft de mogelijkheid om op verschillende tijdstippen te berekenen om zijn wijzigingen in zijn waarden in de tijd te vergelijken. Beleggers kunnen veranderingen in de prestaties van het management volgen door de veranderingen in het rendement op het groeipercentage van het eigen vermogen van kwartaal tot kwartaal of van jaar tot jaar te vergelijken.

Return on Capital Employed (RoCE) is een andere manier van een rendementsmaatregel. Het is een belangrijke financiële ratio die de algehele winstgevendheid van een onderneming (zowel van aandeelhouders als van schulden) meet en de efficiëntie aangeeft waarmee haar kapitaal (weer zowel schulden als eigen vermogen) wordt gebruikt.

"Een bedrijf met een hoge schuld moet worden geanalyseerd met behulp van het rendement op aangewend kapitaal, terwijl een bedrijf met minder schulden moet worden geanalyseerd met behulp van het rendement op eigen vermogen, "

Rendement op Equity Formula Calculator

U kunt de volgende Return on Equity Calculator gebruiken

Netto inkomen
Eigen vermogen
Return on Equity (ROE) -formule

Return on Equity (ROE) -formule =
Netto inkomen =
Eigen vermogen
0 = 0
0

Rendement op aandelenformule in Excel (met Excel-sjabloon)

Hier zullen we hetzelfde voorbeeld doen van de Return on Equity-formule in Excel. Het is heel gemakkelijk en eenvoudig. U moet de twee gegevens invoeren, namelijk het netto-inkomen en het eigen vermogen

U kunt het rendement op eigen vermogen eenvoudig berekenen met behulp van de formule in de meegeleverde sjabloon.

We berekenen het rendement op eigen vermogen met behulp van de formule

Aanbevolen artikelen

Dit is een leidraad geweest voor een Return on Equity-formule. Hier bespreken we het gebruik ervan samen met praktische voorbeelden. We bieden u ook een Return on Equity Calculator met een downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -

  1. Voorbeelden van Equity Multiplier Formula
  2. Bereken brutowinstmarge per formule
  3. Handleiding voor rekeningen Debiteuren Omzetformule

Categorie:

Ondernemerschapsontwikkeling