Netto kasstroomformule (inhoudsopgave)
- Formule
- Voorbeelden
- Rekenmachine
Wat is de netto cashflowformule?
De term "netto kasstroom" verwijst naar de kasstroom die een onderneming gedurende een bepaalde periode heeft gegenereerd of verloren, die jaarlijks, driemaandelijks, maandelijks, enz. Kan zijn. Met andere woorden, het is het verschil tussen de instroom en uitstroom van een bedrijf tijdens de verslagperiode. De netto kasstroom is ook het verschil tussen het beginsaldo van de opening en het slot van de balans van een rapportageperiode. De formule voor de netto kasstroom kan worden afgeleid door de kasstroom uit bedrijfsactiviteiten, kasstroom uit investeringen en kasstroom uit financiering toe te voegen. Wiskundig wordt het weergegeven als,
Net Cash Flow = Cash Flow From Operations + Cash Flow From Investing + Cash Flow From Financing
Voorbeelden van netto cashflowformule (met Excel-sjabloon)
Laten we een voorbeeld nemen om de berekening van de nettokasstroom beter te begrijpen.
U kunt deze netto-cashflowformule Excel-sjabloon hier downloaden - netto-cashflowformule Excel-sjabloonNetto-kasstroomformule - Voorbeeld # 1
Laten we het voorbeeld nemen van een bedrijf DFR Ltd. dat zich bezighoudt met het vervaardigen van meubels. Het senior management van het bedrijf wil zijn kasstroom gedurende het jaar beoordelen. De financiële afdeling heeft de volgende gegevens verstrekt over de kasstroom gedurende het jaar
- Kasstroom uit operationele activiteiten: $ 1.820.000
- Kasstroom uit beleggen: - $ 670.000
- Kasstroom uit financiering: - $ 250.000
Help het senior management met een berekening van de netto kasstroom voor het jaar.
Oplossing:
De nettokasstroom wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Netto kasstroom = kasstroom uit operationele activiteiten + kasstroom uit investeringen + kasstroom uit financiering
- Netto kasstroom = $ 1.820.000 + (- $ 670.000) + (- $ 250.000)
- Netto kasstroom = $ 900.000
Daarom bedroeg de netto kasstroom van DFR Ltd. voor het jaar $ 900.000.
Netto kasstroomformule - Voorbeeld # 2
Laten we het voorbeeld van Apple Inc. nemen om de berekening van de netto kasstroom te illustreren. Volgens het jaarverslag voor het jaar 2018 is de volgende informatie beschikbaar:
Bereken de netto kasstroom van Apple Inc. voor het jaar 2018 op basis van de gegeven informatie.
Oplossing:
Kasstroom uit operationele activiteiten wordt berekend als
Kasstroom uit investeringsactiviteiten wordt berekend als
Kasstroom uit financieringsactiviteiten wordt berekend als
De nettokasstroom wordt berekend met behulp van de onderstaande formule
Netto kasstroom = kasstroom uit operationele activiteiten + kasstroom uit investeringen + kasstroom uit financiering
- Netto kasstroom = $ 77.434 miljoen + $ 16.066 miljoen + (- $ 87.876 miljoen)
- Netto kasstroom = $ 5.624 Mn
Daarom bedroeg de netto kasstroom van Apple Inc. voor het jaar 2018 $ 5.624 Mn.
Bronlink: Apple Inc. Balans
Uitleg
De formule voor de netto kasstroom kan worden afgeleid met behulp van de volgende stappen:
Stap 1: Bepaal eerst de kasstroom gegenereerd uit operationele activiteiten. Het vangt de kasstroom op die voortkomt uit de kernactiviteiten van het bedrijf, inclusief de uitgaande kasstroom uit werkkapitaalvereiste en past alle andere niet-operationele kosten (rente) en niet-contante items (afschrijvingen) aan.
Stap 2: Bepaal vervolgens de kasstroom die wordt gegenereerd door de investeringsactiviteiten, die voornamelijk de uitgaande kasstroom omvatten in de vorm van kapitaaluitgaven of investeringen in aandelen / obligaties of de instroom van dividenden verdiend met investeringen.
Stap 3: Bepaal vervolgens de kasstroom die wordt gegenereerd door de financieringsactiviteiten, die de instroom van kasmiddelen vastlegt voor extra aangetrokken schulden of infusie van eigen vermogen, terwijl de kasstroom uitstaande schulden, dividenduitkering, rentebetaling, enz. Omvat.
Stap 4: Ten slotte kan de formule voor de netto kasstroom worden afgeleid door de kasstroom uit operaties, kasstroom uit investeringen en kasstroom uit financiering toe te voegen, zoals hieronder wordt weergegeven.
Netto kasstroom = kasstroom uit operationele activiteiten + kasstroom uit investeringen + kasstroom uit financiering
Relevantie en gebruik van de nettokasstroomformule
Het is belangrijk om het concept van de netto kasstroom te begrijpen, omdat het een goede indicator is voor de liquiditeitspositie van bedrijven. Doorgaans duiden positieve kasstromen op de lange termijn op een gezonde positie en dergelijke bedrijven kunnen comfortabel aan hun korte-termijnverplichtingen voldoen zonder toevlucht te nemen tot de liquidatie van hun activa. Anderzijds duidt een lage of negatieve kasstroom op de lange termijn op een zwakke financiële gezondheid en kunnen dergelijke bedrijven zelfs op de rand van een faillissement staan. Dit is dus hoe een trend in de cashflow kan helpen de financiële gezondheid van een bedrijf te beoordelen.
Netto kasstroomformule Calculator
U kunt de volgende Net Cash Cash Calculator gebruiken
| Kasstroom uit operationele activiteiten | |
| Kasstroom uit beleggen | |
| Kasstroom uit financiering | |
| Netto geldstroom | |
| Netto kasstroom = | Kasstroom uit operationele activiteiten + Kasstroom uit investeringen + Kasstroom uit financiering | |
| 0 + 0 + 0 = | 0 |
Aanbevolen artikelen
Dit is een gids voor de Net Cash Cash Formula. Hier bespreken we hoe de nettokasstroom wordt berekend, samen met praktische voorbeelden. We bieden ook een Net Cash Flow-calculator met een downloadbare Excel-sjabloon. U kunt ook de volgende artikelen bekijken voor meer informatie -
- Formule voor Net Worth-formule
- Overheadformule voor productie berekenen
- Voorbeelden van de totale variabele kostenformule
- Berekening van de formule voor rendement op verkoop