Verschil tussen insolventie versus faillissement
De termen faillissement en insolventie worden vaak verward omdat ze sterk aan elkaar verwant zijn. De oorsprong van het woord Bankrupt kwam van het Italiaanse Bancoo Rotta, wat betekent dat de bank kapot is. De bank was de tafel van een geldhandelaar. Wanneer de dealer het geld opraakt, raakt de bank kapot. Vandaar het woord failliet. Deze twee termen hebben weinig dingen gemeen: beide doen zich voor wanneer passiva activa overschrijden en ontstaan wanneer het bedrijf / de persoon de schuld niet kan betalen.
Wat is insolventie?
Onvermogen om de schuld terug te betalen. Er zijn veel manieren om met insolventie om te gaan: veranderende schuldstructuur of veranderende kasstromen. Er zijn twee soorten insolventie: 1) insolventie van de kasstroom 2) insolventie op de balans. Balans insolventie treedt op wanneer de schuld activa overtreft. Cashflow-insolventie treedt op wanneer een schuldenaar niet in staat is het geld terug te betalen. Insolventie wordt een groot obstakel wanneer de schuldenaar de verschuldigde niet kan betalen. Als u bijvoorbeeld een huis bezit en de termijn niet snel betaalt, is er een marktafscherming bij u thuis en bent u in gebreke. Hetzelfde kan worden toegepast met de creditcard als men niet voldoet aan de minimale maandelijkse vereisten, zou dit een standaard blijken te zijn. Insolventie werkt als een alarm voor de financiële systemen. Verschillende indicatoren tonen insolventie zoals achterstallige belastingen, liquiditeitsratio minder dan 1, verliezen voor een lange periode, geen alternatieve financieringsoptie, slechte relatie met de banken, schuldeisers onbetaalde buiten handelsvoorwaarden, men kan deze problemen niet oplossen en het zou blijken te zijn failliet. Om te besluiten tot faillissement van de balans, moet het bedrijf evalueren.
Wat is faillissement?
Het is de laatste staat wanneer andere pogingen de schuld niet kunnen afbetalen. In faillissement verklaart het bedrijf zelf failliet door naar de rechter te stappen. Er zijn twee vormen van faillissement: reorganisatie en faillissement. Reorganisatie faillissement betekent het reorganiseren van de schuld van een persoon of bedrijf. Faillissement faillissement betekent dat een persoon / bedrijf verkoopt zijn activa om de schuld te voldoen. Faillissement kan op twee manieren worden ingesteld: wanneer iemand zelf een faillissement indient dat bekend staat als 'Debtors Petition'.
Head to Head-vergelijking tussen insolventie versus faillissement (infographics)
Hieronder staan de top 7 verschillen tussen insolventie versus faillissement:
Belangrijkste verschillen tussen insolventie versus faillissement
Laten we enkele van de belangrijkste belangrijkste verschillen tussen insolventie versus faillissement bespreken.
- Eenvoudig gezegd betekent insolventie dat u niet genoeg geld hebt om de schuld aan de schuldeisers terug te betalen. Deze term Insolventie kan op elke persoon of bedrijf worden toegepast. Als u uw rekeningen kunt betalen, weet u dat u een solvente persoon of een bedrijf bent. Als u niet kunt betalen, staat dit bekend als insolvent. Voor een persoon betekent dit eenvoudig dat de schuld meer is dan het inkomen. Voor elk bedrijf betekent dit dat de instroom en activa van geld kleiner zijn dan de uitstroom van geld. Faillissement betekent de definitieve staat van insolventie. Faillissement betekent een verklaring van onvermogen om zijn schuld af te lossen. Het is slechts een term die wordt gebruikt voor een persoon / bedrijf wanneer deze door de rechtbank insolvent wordt verklaard.
- Insolventie treedt op wanneer de schuld op de balans toeneemt of het kan ook zijn wanneer de uitstroom van kasmiddelen groter is dan de instroom van kasmiddelen. Omdat het verband kan houden met zowel de balans als de kasstroom. Faillissement wordt alleen gezegd wanneer het in de rechtstaat wordt verklaard.
- Kredietbeoordelingen worden alleen beïnvloed wanneer een enorme verandering wordt waargenomen. Aangezien insolventie kan worden opgelost en tijdelijk is, heeft dit geen invloed op de wijzigingen in de kredietwaardigheid. Faillissement kan niet worden opgelost en heeft dus een enorme impact op ratings.
- Insolventie kan worden opgelost door de schuldstructuur te verbeteren en de instroom van kasmiddelen te vergroten. Insolventie is voor een beperkte periode tot het moment dat iemand zijn activa overschrijdt dan verplichtingen om de schuld terug te betalen. Insolventie is dus niet permanent. Faillissement heeft geen oplossing. Eg: Als een bedrijf niet voldoende omzet en weinig instroom van geld heeft, kan het bedrijf zijn dagelijkse kosten niet opbrengen, maar het kan wel worden opgelost.
- Om een bedrijf failliet te verklaren, moet een persoon zichzelf initiëren en naar de rechtbank stappen. Het is dus vrijwillig. Het kan ook voorkomen dat de rechtbank een persoon / bedrijf failliet verklaart. Dus het kan ook onvrijwillig zijn. Anderzijds is insolventie onvrijwillig.
- Er zijn verschillende indicatoren om insolventie te voorspellen. Toenemende schulden op de balans en geen instroom van kasmiddelen meer leiden tot insolventie. Als de insolventie lange tijd blijft bestaan en niet wordt opgelost, kan dit tot faillissement leiden. Als het bedrijf insolvent wordt en failliet wordt verklaard, is het tijd om het bedrijf te liquideren. Als de raad van bestuur van de onderneming tot de conclusie komt dat de onderneming moet worden geliquideerd, moet een verder liquidatieproces worden uitgevoerd.
Voorbeeld
Toys R Us is in de solvabiliteit gegaan waardoor 3200 mensen banen in gevaar hebben. Het is zwaar hefboomeffect. Videocon Group is meer dan 90.000 crores verschuldigd aan verschillende banken en andere instituten. Het is de grootste zaak die in de hele Indiase bankgeschiedenis is ingediend voor faillissement.
De oplossingen voor deze problemen kunnen twee manieren zijn: het kan een beheersbare of een niet-beheersbare factor zijn.
- Beheersbare factoren zijn die welke de onderste regel kunnen verhogen. Zelfs als de schuld van het bedrijf toeneemt, kan het bedrijf het beheren door contanten in evenwicht te brengen door manieren te verbeteren om de inkomsten te verhogen.
- Het tweede type is het type waar de factoren niet controleerbaar zijn. Voorbeelden van dergelijke typen zijn politieke factoren, ecologische factoren, enz. De beheersbare factoren moeten goed worden opgemerkt, de instroom en uitstroom van contanten moet worden gemonitord. Oncontroleerbare factoren moeten er een onvoorziene gebeurtenis zijn en andere plannen vooraf. Veel van de bedrijven worden niet insolvabel vanwege de toename van de schuldstructuur maar omdat ze onwetend zijn ten aanzien van deze factoren. Als ze aandacht besteden aan de bovenstaande factoren en plannen opstellen, kan het bedrijf zelden failliet gaan en kan daarom nooit failliet gaan.
Vergelijkingstabel insolventie versus faillissement
Laten we de topvergelijking tussen insolventie versus faillissement bespreken:
| Vergelijkingsbasis |
insolventie |
Faillissement |
| Definitie | Het is een staat waarin een entiteit haar financiële en operationele schuld niet kan betalen. | Het is de definitieve staat waarin een entiteit als failliet wordt verklaard omdat zij haar financiële en operationele schuld niet kan betalen. |
| Relevantie | Het hangt samen met de financiële schuldstructuur. | Het houdt verband met het juridische concept. |
| Credit ratings | Kredietbeoordelingen worden niet beïnvloed door insolventie. | Kredietbeoordelingen worden beïnvloed door het faillissement. |
| Gedrag | Insolventie is tijdelijk. | Faillissement is permanent. |
| Werkwijze | onwillekeurig | Vrijwillig of onvrijwillig. |
| indicatoren | Toenemende schuld, liquiditeitsratio minder dan 1, geen alternatieve financiering. | Het gebeurt als het bedrijf zijn insolventie niet kan oplossen. |
| Voorbeeld | Speelgoed R | Videocon groep. |
Conclusie
De twee termen zijn sterk met elkaar gecorreleerd. Wanneer de ene eindigt, begint de andere. Wanneer de insolventie eindigt, begint het faillissement. Elke insolvente persoon / onderneming hoeft niet failliet te zijn, maar elk faillissement moet insolvent zijn.
Aanbevolen artikelen
Dit is een leidraad geweest voor het grootste verschil tussen insolventie versus faillissement. Hier bespreken we ook de belangrijkste verschillen in insolventie versus faillissement met infographics en vergelijkingstabel. U kunt ook een kijkje nemen in de volgende artikelen voor meer informatie-
- Aandelen versus preferente aandelen
- Beperkte partner versus algemene partner
- Leveraged versus Unleveraged
- Eenmanszaak versus partnerschap