Financiële modellering concept checkers

# 5 - Hoe maak je financiële projecties en analyses?

De basisrekeningen van elk bedrijf zijn, Resultatenrekening, Balans en Kasstroomoverzicht.

In Forecasting zijn de belangrijkste dingen aannames die ook als stuurprogramma's worden genoemd, omdat deze stuurprogramma's de projecties van financiële overzichten veroorzaken. In principe worden stuurprogramma's berekend op basis van historische informatie. Deze veronderstellingen omvatten, groeipercentage, gemaakte kosten, kapitaaluitgaven enz.

In Financiële Modellering moeten we onafhankelijke schema's maken, zoals afschrijvingsschema, schema voor aandeelhoudersvermogen, uitstaande schema's voor aandelen, schuldschema. Door het creëren van verschillende schema's krijgen we, gemakkelijke toegang tot geprojecteerde informatie die nodig is voor het koppelen op andere plaatsen.

Voor de berekening van de uitgaven worden ze gegroepeerd per afdeling volgens de branche waarvoor u modellering uitvoert. Algemene categorieën van uitgaven omvatten algemene en beheerskosten, onderzoek en ontwikkeling, verkoop- en marketingkosten.

Op basis van kernverhoudingen kan benchmarking van projecties worden uitgevoerd.

Gevoeligheidsanalyse is een manier om de impact van veranderingen in belangrijke veronderstellingen te controleren.

# 6 - Wat is opbrengstenopbouw?

Opzetopbouwschema is opgesteld voor het schatten van de omzet van een bedrijf. Voor het voorspellen van de omzet van bedrijven zijn er verschillende factoren die als een van hen kunnen worden beschouwd: geografie.

Met inkomstenopbouw krijgt u een idee, waar uw projecties vandaan komen en de potentiële variantie daarin.

# 7 - Hoe worden de kosten geraamd?

Kostenblad is een document dat de kosten weergeeft van de producten of de services die nodig zijn voor een bepaald project of de afdeling voor de uitvoering van het bedrijf. Kostenblad bestaat uit DIRECTE KOSTEN zoals materiaalkosten, inkoop van aandelen in de handel enz. En INDIRECTE KOSTEN zoals personeelskosten, andere kosten.

Deze historische kosten worden berekend als percentage van de omzet en op basis van historische waarden worden veronderstellingen gemaakt en toekomstige kosten geprojecteerd.

# 8 - Wat is werkkapitaal?

Het netto werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa zonder contant geld en de kortlopende schulden zonder schulden.

Deze componenten van het netto werkkapitaal worden vaak geprojecteerd als percentages van de omzet of COGS.

Belangrijke ratio's zijn, debiteurendagen, crediteurendagen, inventarisdagen en hier weergegeven omzet worden toegerekend.

# 9 - Wat is afschrijving?

In het bedrijfsleven hebben we activa die meer dan een bepaald aantal jaren meegaan, bijvoorbeeld gebouwen, machines, apparatuur, meubels, computers, buitenverlichting, maar deze activa gaan niet voor onbepaalde tijd mee.

Voor elke boekhoudperiode, dat wil zeggen jaar, kwartaal, maand, enz. Wordt een deel van de kosten van deze activa opgebruikt. Dit deel dat wordt opgebruikt, wordt in de winst-en-verliesrekening opgenomen als Afschrijvingskosten.

In feite is de afschrijving de overdracht van een deel van de kosten van het actief van de balans naar de winst- en verliesrekening gedurende elk jaar van de levensduur van het actief.

Hierna volgt een ruwe richtlijn voor het opstellen van het afschrijvingsschema:

een. Maak de vereiste regelitems
b. Referentie netto-omzet als de bestuurder
c. Voer investeringen in het verleden in
d. Projectinvesteringen geschat tijdens de voorspellingsperiode
e. Referentie verleden PP & E-saldi
f. Afschrijvingskosten

- Verwachte afschrijving van bestaande PP & E
- Verwachte afschrijving van nieuwe Capex
- Bereken de totale afschrijvingskosten

g. Volledige Net PP & E-tabel

h. Bereken relevante verhoudingen

ik. Overweeg de Capex en PP & E en breng indien nodig aanpassingen aan (maak de curve vloeiend!)

j. Koppel het volgende in het model

- Afschrijvingskosten naar de resultatenrekening

- Afschrijvingen en Capex naar kasstroomoverzicht

- Netto PP & E naar balans

# 10 - Wat is amortisatie?

Amortisatie is qua concept vergelijkbaar met afschrijvingen. Deze term wordt gebruikt bij hypothecaire leningen. De geldschieter verstrekt de kredietnemer vaak een aflossingsschema voor leningen. Met het amortisatieschema kan de lener zien hoe het leensaldo gedurende de looptijd van de lening zal worden verminderd.

Hierna volgt een ruwe richtlijn voor het opstellen van het amortisatieschema:

een. Maak de regelitems

b. Referentie netto-omzet als bestuurder

c. Vul details in van eerdere toevoegingen aan immateriële activa

d. Voorspelling geschatte toevoegingen aan immateriële activa

e. Referentie verleden immateriële tegoeden

f. Afschrijvingskosten

-Forecast afschrijving van bestaande immateriële activa

-Forecast afschrijving van toevoegingen aan immateriële activa

- Bereken de totale afschrijvingskosten

g. Vul de afschrijvingstabel in en bereken de vereiste ratio's

h. Koppel het volgende

- Afschrijving op de resultatenrekening

- Afschrijvingen en toevoegingen aan immateriële activa aan het kasstroomoverzicht

- Immateriële activa op balans

# 11 - Wat is het eigen vermogen?

Het eigen vermogen omvat het totale vermogen van de onderneming minus de totale verplichtingen. Het wordt ook berekend als aandelenkapitaal plus ingehouden winst minus eigen aandelen.

Eigen vermogen = Totaal activa - Totaal verplichtingen

Eigen vermogen = aandelenkapitaal + ingehouden winsten - ingekochte eigen aandelen

Het staat ook bekend als 'aandelenkapitaal', 'vermogen' of 'eigen vermogen'.

Hierna volgt een ruwe richtlijn voor het opstellen van het Eigen Vermogensschema:

a.Equity Schedule Overview

b. Stel de regelitems in en voer eerdere informatie in

c.Forecast

- Inkoop eigen aandelen

- Optieopbrengsten & nieuwe aandelen uitgegeven voor uitgeoefende opties

- Dividenden

- Toekomstige vermogenssaldi

d. Maak verbinding

- Saldi beëindigen op balans

- Terugkoop, opties en dividenden op kasstroomoverzicht